재테크 시작, ISA 일명 만능통장을 500만명이상 개설한 이유는 무엇인가?

안녕하세요 알려주는남자 입니다.

새해가 되면 모두가 다이어트 부터 해서 많은 다짐을 하게되는데요~ 그중에 가장 많은사람들이 꼭 하는것이 올해부터는 아껴쓰고 재테크 해서 돈 모을거야~ 입니다. 재테크에 관심을 가지기 시작하면 온라인에 검색해보거나 유튜브를 검색해보면서 많은 정보들을 접하게 됩니다.

재테크에 대한 정보를 접하게 되다보면 항상 나오는것이 바로 ISA 계좌 일명 만능통장 입니다. 과연 이게 무엇이길래.. 재테크에 대해 알아보기 시작하면 항상 접하게되는지 오늘 이것에 대해서 이야기 해보겠습니다.

<ISA 만능통장 목차>
1. ISA 계좌란 무엇인가?
2. ISA 계좌의 장점은?
3. ISA 계좌의 단점은?
4. ISA 계좌의 종류는?
5. ISA 계좌를 신청하는 방법은?

1. ISA (만능통장) 계좌란 무엇인가?

ISA 계좌는 만능통장이라고 불리는 계좌로 가입자수가 500만명이 넘는 가장 있기많은 투자방법중 하나라고 할수있는데요 일반 투자계좌 와 다르게 비과세 혜택이 있어서 인기가 많습니다.

저도 ISA계좌를 이용해서 조금씩 여유돈을 투자하고 있는데요 처음 시작할때 저는 항상 단점부터 찾아보는 습관이 있어서 장점보다는 단점에 초점을 맞춰서 나에게 맞는 투자방법인가?에 대해서 고민을 했었습니다. 그래서 오늘 이 ISA에 대해서 제가 아는것들을전부 정리해서 이야기 해보겠습니다.

ISA는 (Individual Savings Account) 의 약자로 한국말로 하면 개인 종합 자산관리계좌 입니다. 이를 풀어 말하면 하나의 계좌로 예금, 펀드, ETF, 주식 등 내가 원하는 상품을 하나의 계좌로 할수있다! 라고 할수있으며 그렇기 때문에 사람들이 '만능통장' 이라고 부르는것 입니다.

ISA 계좌는 가입 대상이 정해져 있는데 [일반형, 서민형, 농어민] 에 따라 달라지며 다음과 같습니다.

ISA 계좌 가입 대상

ISA 계좌는 일반형·서민형·농어민으로 나뉘는데요.
서민형의 경우 만 19세 이상이라면 소득이 없다해도 누구나 가입할수 있다는것이 장점입니다.

유형	일반형	서민형	농어민
가입 대상	직전연도 근로소득 5,000만원 이상 종합솓그 3,800만원 이상	직전연도 근로소득 5,000만원 미만 종합소득 3,800만원 미만 소득이 없는 사람	직년연도 농어민 거주자 종합소득 3,800만원 미만
가입 기간	의무 가입 기간 3년 그 이후에는 자율적으로 유지 및 해지 가능
남입 한도	연간 2천만원(최대 1억)
비과세 한도	200만원	400만원
비과세 한도 초과분	9.9%의 세율로 원천징수하여 분리 과세 (미납분에 대해서는 다음 해로 이월 가능)
중도인출	총납임 원금 내에서 횟수 제한없이 중도 인출 가 (단, 인출 금액만큼 한도 증가는 없음)

단, 1인 1계좌만 개설 가능 가능 하고 3년 내 금융소득 종합과세 대상자의 경우 ISA 계좌 가입 불가

(금융소득 종합과세 대상이란 이자 및 배당으로 얻은 금융 소득이 연 2,000만 원 초과한 사람으로 국내 투자형 ISA 계좌만 가입 가능합니다.)

2. ISA 계좌의 장점은?

500만명 이상의 사람들이 가입한이유가 바로 ISA 계좌(만능통장)의 장점 때문인데요. 장점은 다음과 같습니다.

1. 비과세 혜택

위의 표에서 언급한것 처럼 일반형 기준 수익금의 200만 원, 서민형·농어민 기준 수익금의 400만 원까지 비과세 혜택을 부여하고 있습니다. 기본 주식 계좌를 이용하는경우 수익금의 15.4%만큼 세금(배당소득세)이 부과되지만, ISA 계좌는 이러한 세금 부과가 되지 않아 수익성 측면에서 유리합니다.

2. 저율 분리 과세

일반형 기준 연간 수익금 200만 원, 서민형·농어민 기준 400만 원까지 비과세 혜택이 제공되고 이한도를 초과한 나머지 수익금에 대해서는 9.9%의 세율로 적용됩니다. 국내 배당소득세는 15.4%, 양도 소득세는 22%의 세금을 부과하는데 이와 비교하면 상당히 낮은 세율로 과세하게 됩니다.

3. 과세이연 효과

의무 기간 3년 이후 계좌 해지 시에만 세금이 부과되기 때문에 일반 계좌라면 이미 빠져나가야 했을 배당소득세 및 양도소득세로 투자를 할 수 있어 수익률 증대 효과를 가져옵니다.

4. 손익 통산 가능

일반적인 주식 계좌는 손익 통산(이득과 손실을 합산한 금액으로 세금 부과)을 하지 않습니다. ISA 계좌의 경우 투자수익과 손실을 통산하여 세금을 부과합니다.
(예를 들어 삼성전자에 투자하여 3,000만 원의 수익을 벌고 카카오에 투자하여 1,200만 원의 손실을 봤다면
3,000만 원 - 1,200만 원 = 1,800만 원에 대한 세금을 부과합니다.)

5. 추가 세액공제

연말정산 할때 세금을 추가로 내게되면 굉장히 아깝죠... 그래서 매년말 및 초에 연말정산을 열심히 준비하게되는데요 ISA 계좌 해지 시 연금저축펀드·IRP 계좌로 이전하게 되면, 이전 금액의 10%(최대 300만 원)가 세액 공제됩니다.
(단, 만기 후 60일 이내 이전이 필요해요.)

3. ISA 계좌의 단점은?

투자 상품뿐만 아니라 모든건 장점이 있으면 단점이 있죠! 투자를 할때에는 장점뿐만 아니라 단점도 확인해서 본인에게 잘 맞는지 반드시 확인해야하는데요~ 500만명이상이 선택한 매력적인 만능통장 ISA의 단점은 무엇일까요?

1. 의무 가입 기간 3년

ISA 계좌 의무 가입 기간은 3년입니다. 3년 이내 해지 시 그동안 받은 세제 혜택을 반환해야 합니다. 즉 15.4%의 이자 소득세가 부과됩니다. (장기투자를 못하는 성격의 사람에게는 잘 맞지 않을수있지만 강제성이 필요한 사람에게는 이런것이 좋을수도 있습니다.)

2. 해외 주식 직접 투자 불가

ISA계좌는 해외 주식에 직접 투자를 할수없습니다. 다만 국내에 상장된 해외주식을 통해서는 투자할수있기에 간접적으로 투자는 가능합니다.(여기서 간접투자라고 하면 국내 상장한 해외 ETF를 뜻합니다.)

3. 중도 인출 시 세금 부과

3년 의무가입 기간 전 중도 인출이 허용되긴 하지만, 중도 인출 시 15.4%의 세금이 부과됩니다. 따라서 세금액만큼 인출이 불가능해져요.

4. 중도 인출 시 납입 한도 그대로

중도 인출 시 납입 한도가 다시 원상복귀 되지 않습니다. 따라서 연간 2천만 원의 납입 한도에서 남은 만큼만 추가로 넣을수 있습니다. (만약 올해 1,500만원을 투자했는데 돈이 급해서 500만원 중도 인출했다면 올해 납입 한도는 500만원 남은것 입니다.)

4. ISA 계좌의 종류는?

ISA 계좌라는것이 한가지만 있다고 생각하시는분이 있는데 ISA 만능통장에도 종류가 있습니다. 바로 중개형 , 신탁형 , 일임형 인데요 요거는 투자방식이나 상품에 따라서 구분이 된다고 생각하시면 되고 다음과 같습니다.

유형	중개형	신탁형	일임형
투자 가능 상품	채권,국내 상장주식,펀드,ETF,리츠,파생결합증권,상장형 수익증권,ENT,RP	ETF,ETN,RP,리츠,상장형 수익증권,펀드,파생결합증권,예금	예금,펀드,파생결합증권 등
투자 방법	직접 상품 투자 방식		일임 운용 (상품 선택 불가)
보수 및 수수료	투자 상품별 보수 및 수수료 별도	신탁 보수 연 0.20%	증권사 마다 다름
비고	채권·주식 투자 가능 (해외 주식 직접 투자 불가)	예금 상품 투자 가능	은행이 직접 운용

* 단점에서 언급했던것처럼 ISA계좌는 해외 주식 투자를 직접적으로 할수없습니다.

3가지의 ISA계좌중에서 어떤것을 가입하는게 좋을까요? 사람마다의 상황 및 성향에 따라 다르기 때문에 정답은 없지만 일반적으로 많이 선택하는것은 중개형 ISA 입니다. 왜냐하면 투자할수 있는 상품의 폭이 넓고 보수 및 수수료가 매우 낮기 때문입니다.

5. ISA 계좌를 신청하는 방법은?

ISA 계좌를 개설 하는 방법은 정말 간단합니다~ 자주 이용하시는 증권사 앱에 들어가거나 마음에 드는 증권사앱을 설치해서 ISA 계좌 선택 하고 가입 절차에 따라서 계좌를 개설하시면 됩니다. (일반적으로 은행,증권사 비대면 가입하는것하고 똑같이 진행됩니다.)

단, ISA 만능통장을 개설할때 알아야 하는것은 기본적으로 일반형으로 가입하게 된다는것입니다. 만약 본인이 서민형 OR 농어민에 해당한다면 해당하는 서류를 제출해야 유형이 변경됩니다. 이게 조금 귀찮을수있는데 일반형보다 혜택이 좋기 때문에 해당한다면 꼭 추가 서류를 준비해서 변경하는것을 추천합니다.