해외주식 미국 주식에투자시 양도소득세, 배당소득세 세금 총정리!

안녕하세요 알려주는남자 입니다.

 

요즘 주변에 미국 주식에 투자하는분들 굉장히 많지 않나요? 저도 투자를 하고있지만 제 주변에도 평생 주식 안할것 같았던 친구들도 미국 주식에 투자를 하고있더라구요~ 그만큼 지금 미국 주식 투자에 대한 관심이 뜨거운데요~

 

미장 이라불리는 미국주식에 투자하는 사람들이 늘어나는만큼 관련 세금에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 해외주식의 경우 국내주식 투자와는 조금 다른 세금체계를 가지고 있는데요~ 오늘은 미국주식에 투자하고있는 사람들이 알아야하는 해외주식 양도소득세 와 배당소득세에 대해서 이야기를 해보겠습니다.

해외주식 투자 시 내야 하는 세금 종류

해외주식 투자로 발생하는 세금은 크게 두 가지로 나뉩니다.

1. 양도소득세: 주식을 팔아서 얻은 차익에 부과되는 세금
2. 배당소득세: 배당금을 받을 때 부과되는 세금

1️⃣ 해외주식 양도소득세란?

해외주식을 사고팔아 이익을 얻었다면? 연간 수익이 250만원을 초과하는 경우 양도소득세를 내야 해요.

 

🔹 세율: 22% (양도소득세 20% + 지방소득세 2%)
🔹 신고 기준: 연간 순이익이 250만원을 넘는 경우
🔹 신고 방법: 다음 해 5월 홈택스를 통해 자진 신고

 

✅ 양도소득세 계산법
예를 들어,

• 엔비디아 주식 매도로 1,200만원 수익
• 테슬라 주식 매도로 300만원 손실 👉 순이익 = 1,200만원 - 300만원 = 900만원 👉 공제 250만원을 제외한 650만원에 대해 22% 과세 👉 양도소득세 = 143만원

📌 추가 사항

• 손익통산 가능: 같은 연도 내에서 발생한 수익과 손실을 합산하여 순이익 기준으로 과세됨
• 외국 상장 국내 중소기업 주식: 양도세율 10% + 지방소득세 1%로 총 11% 적용

 

2️⃣ 해외주식 배당소득세란?

해외주식을 보유하고 있다면 배당금을 받을 수 있어요. 이때 배당소득세가 발생하는데요.

 

🔹 국가별 배당소득세율

• 미국: 15%
• 중국: 10%
• 일본: 15.315%
• 홍콩: 0%

👉 만약 현지 세율이 한국(15.4%)보다 낮다면? 차액만큼 한국에서 추가로 과세돼요!
👉 미국은 15%이므로 추가 세금이 없고, 중국(10%)의 경우 4.4% 추가 과세

 

✅ 배당소득세 계산법
배당소득세 차액 = (한국 세율 - 현지 세율) × 1.1(지방소득세 포함)

 

📌 추가 사항

• 외국에서 이미 낸 세금은 한국에서 세액공제 가능 (이중과세 방지 목적)
• 금융소득종합과세 대상 가능: 배당소득이 많아지면 종합소득세율 적용될 수 있음

해외주식 세금 신고 방법

✅ 양도소득세 신고 방법

• 연간 수익 250만원 이하 → 신고 X (공제)
• 연간 수익 250만원 초과 → 다음 해 5월까지 홈택스에서 신고
• 신고 시 필요한 정보: 종목명, 매수·매도 날짜, 가격, 주식 수량 등

📌 주의!

• 신고 대상인데 신고하지 않으면 20% 가산세
• 실제보다 적게 신고하면 10% 가산세
• 납부 기한을 넘기면 하루 0.022% 연체 가산세

✅ 배당소득세 신고 방법

 

배당소득세는 원천징수되기 때문에 따로 신고할 필요가 없어요. 👉 단, 현지 세율이 한국보다 낮으면 추가 납부 필요!

📌 추가 사항

• 배당소득이 연간 2,000만원 초과 시 종합소득세 신고 필요
• 해외 배당소득이 많다면 절세를 위해 배당금을 분산 수령하는 방법 고려 가능

💡 해외주식 세금 절세 팁

1️⃣ 연간 양도소득 250만원 이하로 조절하기

 

👉 매도 시점을 분할해 연도별 수익을 250만원 이하로 관리하면 세금 절약 가능!

예시

• 한 번에 1,000만원 매도 → 750만원 과세 (세금 165만원)
• 두 번에 나눠 연 500만원씩 매도 → 총 세금 110만원 (55만원 절약!)

2️⃣ 금융소득 종합과세 대상 피하기

 

👉 연간 금융소득(이자+배당)이 2,000만원 초과 시 종합과세 대상 👉 종합과세 대상이 되면 최대 49.5%의 높은 세율 적용 가능 👉 배당소득을 조절해 2,000만원 이하로 유지하는 것이 절세 전략!

 

3️⃣ 세액공제 활용하기

 

👉 해외 배당소득에 대해 외국에서 이미 낸 세금은 세액공제 신청 가능 👉 ISA 계좌 활용: 국내 금융상품을 ISA에 담으면 배당소득 비과세 혜택 가능

3줄 요약 ✨

✅ 해외주식 연간 250만원 초과 수익 발생 시 양도소득세 22% 부과
✅ 미국 주식 배당금에는 배당소득세 15% 원천징수
✅ 연간 금융소득 2,000만원 초과 시 종합과세 대상 (최대 49.5%)

📢 해외주식 투자자라면 꼭 세금 구조를 이해하고, 합리적인 절세 전략을 세워보세요! 🙌